现金账簿

Cependant, comme l'indique le tableau ci-dessus, il existe toujours un écart entre les soldes des journaux de trésorerie et la balance des comptes.

，正如上表揭示那样，现金余额与试算表之间仍存在差额。

Les états de rapprochement, livres de caisse et pièces justificatives sont ensuite vérifiés et téléchargés dans le système Atlas dans les bureaux régionaux.

这些对结果、现金和证明文件在接受检查后被上载至区域办事处Atlas系统。

Le tableau II.8 ci-après rend compte des écarts relevés entre la balance des comptes et les soldes des journaux de trésorerie dans le système SAP.

下表二.8开列了在SAP试算表与SAP现金余额之间发现差额。

Les détenteurs de comptes d'avances temporaires tiennent des livres de caisse en dehors du système Atlas puis présentent leurs comptes et états de rapprochement aux bureaux régionaux mensuellement.

定额用金户持有人在Atlas系统之外编制现金，后每月向区域办事处提交其目和对结果。

La pratique consistant à comptabiliser les intérêts créditeurs comme s'ils avaient été effectivement encaissés gonflait le montant de la trésorerie commune (compte 061) dans les mois qui précédaient janvier et juillet de chaque année.

将未收讫现金入做法夸大了每年1月和7月之前现金池（代码061)状况。

Bien que ces missions ne fassent pas l'objet de contributions en espèces versées directement au Programme, elles figurent dans le tableau de manière à fournir un ordre de grandeur réel, sur le plan financier, des activités des VNU.

虽后者不代表流过志愿人员方案现金捐款，但是并入概览，表述志愿人员方案活动财务总值。

Le bureau du PNUD au Brésil a accepté, comme le recommandait le Comité, de corriger les écarts entre la balance des comptes et les soldes de journaux de trésorerie relevés dans le système SAP lors du rapprochement bancaire de fin d'exercice et de prendre des mesures pour éviter que ces écarts ne réapparaissent à l'avenir.

开发署巴西国家办事处同意委员会建议，即，它应该调节年终银行调节中反映出来巴西国家办事处SAP试算表与SAP现金数字之间差额，并采取步骤防止这类差额今后再度出现。