4- Comptes d'entreprise dont les transactions bancaires se font en liquide au lieu des instruments transférables (comme les chèques, les lettres de crédit, les crédits documentaires, les mandats, etc.) sans aucun justificatif.

公司账户无端地用现金而不流通据（诸如、信用、跟单信用、汇等）进行银行交易，无论存款还取款。

Illustration 10-3: Dans de nombreuses fraudes financières courantes, des chèques et des mandats postaux sont émis pour des montants supérieurs à l'argent ou à la commission dues à la victime de sorte que cette dernière est incitée à déposer le chèque ou le mandat sur son compte bancaire et à transférer les fonds correspondants à une banque étrangère avant d'être informée par les banques que le chèque ou le mandat était faux ou nul.

说明10-3：在许多常见的财务欺诈中，汇上填写的金额大于欠受害人的债务或应付给受害人的佣金，这样受害人就会被诱惑将或汇存放在他或她的银行账户并将资金余额电汇到国外银行账户，之后银行通知他或她或汇伪造的或无效的。