Les fraudes commerciales entraînent presque toujours la délivrance ou l'utilisation de documents, ou la confiance en des documents qui ne sont pas normalement ou de façon caractéristique utilisés dans le type d'opération auquel ils sont censés se rapporter, ou de documents qui contiennent des irrégularités détectables, soit directement, soit lorsqu'ils sont lus à la lumière de tous les documents présents à l'appui du projet.
商业欺诈几乎总是涉及签发、使用或凭信欺诈预期所涉那类
易中一般不使用的文件,或者涉及签发、使用或凭信从单份文件来看或理解欺诈做法所提示的全部文件时显然有不合常规之处的文件。