4- Comptes d'entreprise dont les transactions bancaires se font en liquide au lieu des instruments transférables (comme les chèques, les lettres de crédit, les crédits documentaires, les mandats, etc.) sans aucun justificatif.

公无端地用现金而不流通票据（诸如支票、信用证、跟单信用证、邮政汇票等）进行银行交易，无论存款还取款。

Illustration 10-3: Dans de nombreuses fraudes financières courantes, des chèques et des mandats postaux sont émis pour des montants supérieurs à l'argent ou à la commission dues à la victime de sorte que cette dernière est incitée à déposer le chèque ou le mandat sur son compte bancaire et à transférer les fonds correspondants à une banque étrangère avant d'être informée par les banques que le chèque ou le mandat était faux ou nul.

说明10-3：在许多常见财务欺诈中，支票和邮政汇票上填写金额大于欠受债务或应付给受佣金，这样受就会被诱惑将支票或邮政汇票存放在他或她银行并将资金余额电汇到国外银行，之后银行通知他或她支票或邮政汇票伪造或无效。