4- Comptes d'entreprise dont les transactions bancaires se font en liquide au lieu des instruments transférables (comme les chèques, les lettres de crédit, les crédits documentaires, les mandats, etc.) sans aucun justificatif.

公司账户无端地用现而不流通据（诸如、用证、跟单用证、邮政汇等）进行银行交易，无论存款还取款。

Illustration 10-3: Dans de nombreuses fraudes financières courantes, des chèques et des mandats postaux sont émis pour des montants supérieurs à l'argent ou à la commission dues à la victime de sorte que cette dernière est incitée à déposer le chèque ou le mandat sur son compte bancaire et à transférer les fonds correspondants à une banque étrangère avant d'être informée par les banques que le chèque ou le mandat était faux ou nul.

说明10-3：在许多常见财务欺诈中，和邮政汇上填额大于欠受害人债务或应付给受害人佣，这样受害人就会被诱惑将或邮政汇存放在他或她银行账户并将资余额电汇到国外银行账户，之后银行通知他或她或邮政汇伪造或无效。